Assurance vie définition

Pourquoi ouvrir un contrat d’assurance-vie ?

Par définition, l’assurance-vie est un produit d’épargne et d’investissement : elle permet de placer un capital sur un ou plusieurs supports d’investissement afin de le valoriser. Les placements sur l’assurance-vie sont libres : le souscripteur peut répartir son capital sur divers supports en fonction de ses objectifs et du risque qu’il souhaite prendre.

Cette définition simple de l’assurance-vie n’est toutefois pas exhaustive car ce contrat est aussi un produit d’assurance : le souscripteur verse une prime, en contrepartie de quoi l’assureur s’engage à reverser le capital à une ou plusieurs personnes déterminées selon les conditions fixées au contrat. Le plus souvent, le capital est reversé aux bénéficiaires au décès du souscripteur.

L’assurance-vie est enfin une solution de transmission. Sous certaines conditions, il est possible de bénéficier d'un abattement des droits de succession, sur les sommes transmises via le contrat d'assurance-vie au décès du souscripteur.

Une question se pose souvent : quel est le but de l’assurance-vie ? Le principe de ce contrat est le suivant : vous placez un capital sur un ou plusieurs supports d’investissement (fonds euros et unités de compte), dont le rendement dépend à la fois de la nature du support et des évolutions des marchés (financiers, immobiliers, etc.). Vos placements vous permettent à la fois :

• de vous constituer une épargne ;
• d’investir afin de rechercher un niveau de performance plus important que celui obtenu avec les produits d’épargne bancaire « classiques » (Livret A, Compte épargne logement, etc.), en contrepartie d’un risque de perte en capital ;
• de valoriser votre capital, notamment pour financer divers projets (achat immobilier, étude de vos enfants, etc.) ;
• de transmettre votre capital à vos bénéficiaires dans un cadre fiscal avantageux.

Objectif, supports d’investissement, performances et fiscalité : découvrez tout ce qu’il faut savoir sur le fonctionnement de l’assurance-vie pendant la vie du contrat.

Que faire avec son assurance-vie ?

Loin d’être un simple placement financier, l’assurance-vie permet de mener à bien de nombreux types de projets. Ce contrat vous permet notamment :

• d’investir sur les marchés afin de valoriser votre capital et de diversifier vos investissements ;
• de financer divers projets : achat d’une maison ou d’un appartement, études de vos enfants, achat d’une voiture, etc. ;
• de préparer votre retraite en vous constituant une épargne durant votre carrière professionnelle (qui pourra servir de complément de revenus lors de la retraite)  ;
• de transmettre un capital à vos proches au moment de votre décès.

Quels sont les deux types de supports d'assurance-vie ?

Pour tout comprendre du fonctionnement de l’assurance-vie, il faut savoir que ce contrat vous offre généralement le choix entre deux types de supports d’investissement.

• Le fonds euros : ce support vous garantit un taux d’intérêt minimal, annoncé par votre assureur en début d’année. Bien que son rendement soit limité, il vous évite tout risque de perte en capital⁽³⁾.
• Les unités de compte : ces supports voient leur valeur évoluer à la hausse ou à la baisse en fonction de l’évolution des marchés. Ils vous permettent de rechercher un potentiel de performance plus important, en contrepartie d’un risque de perte en capital.

Pour décider sur quels fonds investir en assurance-vie, il faut aussi savoir que les unités de compte permettent d’investir sur de nombreux types de produits différents : des placements obligataires, des placements monétaires, des actions ou encore des fonds immobiliers. En revanche, chaque assurance-vie ne propose qu'un seul fonds euros : il n'est donc pas possible de sélectionner un support en euros selon les produits qui le composent (obligations, actions, etc.).

Si vous investissez uniquement sur le fonds euros de l’assurance-vie, un rendement minimal vous est communiqué au début de l’année par l’assureur. La performance sur ce support ne pourra pas être inférieure à ce qui vous a été annoncé⁽³⁾. Plus important encore : généralement, vous bénéficierez d’un rendement complémentaire servi en fin d’année.

Si vous investissez sur un ou plusieurs supports en unités de compte (UC), le rendement de l’assurance-vie est variable : la valeur de l’UC peut varier à la hausse ou à la baisse selon les fluctuations du marché. Vous pouvez ainsi rechercher un potentiel de performance plus important qu’avec le fonds euros, en contrepartie d’un risque de perte en capital.

Dans tous les cas, l’assurance-vie est une solution d’épargne à long terme. Il est conseillé de conserver le capital investi sur un support selon les recommandations définies par votre assureur. Pourquoi ? Tout simplement pour rechercher un potentiel de performance important et bénéficier d’une fiscalité avantageuse, notamment après 8 ans de détention.

Au moment du rachat, l’assurance-vie est imposable : vous êtes imposé sur les produits (intérêts et plus-values) que vous avez éventuellement réalisés. En revanche, vous n’êtes pas imposé sur le capital que vous avez versé.

Lors du rachat, la fiscalité de l’assurance-vie connaît toutefois une particularité : vous profitez d’un abattement si vous réalisez un rachat après les 8 ans du contrat.

En cas de décès du titulaire du contrat, le capital de l’assurance-vie est reversé aux bénéficiaires désignés par le défunt. Une question se pose alors : quelle est la fiscalité pour les bénéficiaires d’une assurance-vie ?

Que devient l’assurance-vie en cas de décès ?

À votre décès, le ou les bénéficiaires désignés au contrat vont percevoir un capital ou une rente selon les modalités que vous avez fixées.

Pour bien comprendre comment fonctionne une assurance-vie en cas de décès, il est important de connaître l’importance de la clause bénéficiaire : elle vous permet de désigner les bénéficiaires de votre choix et de définir la répartition de votre capital.

Suite à votre disparition, votre assureur va contacter vos bénéficiaires afin de leur reverser le capital selon les conditions fixées et conformément à la réglementation en vigueur.

L’intérêt de l’assurance-vie est également de vous faire bénéficier d’un avantage fiscal à votre décès : suite à votre disparition, votre ou vos bénéficiaires profitent dans certains cas d’une exonération de droits de succession sur le capital qui leur est versé.

Pour un contrat ouvert à ce jour, le montant de l’abattement dépend de l’âge auquel vous avez réalisé les versements au contrat. Il s’applique pour tous les contrats détenus par le défunt.

Comment savoir si je suis bénéficiaire d’une assurance-vie ?

Au décès d'un assuré, l'assureur a l'obligation de rechercher et de contacter les bénéficiaires de l’assurance-vie. Cette identification peut toutefois être complexe dans certaines situations, notamment si le défunt n'a pas rédigé ou mal rédigé sa clause bénéficiaire. 

Il peut donc y avoir des assurances-vie en déshérence : il s'agit de contrats dont les capitaux n'ont pas été versés aux bénéficiaires au décès de leur titulaire.

Vous pouvez néanmoins savoir si vous êtes bénéficiaire d’une assurance-vie après le décès d’un proche. Pour cela, vous devez déposer une demande auprès de l'Agira : cet organisme a pour mission d'organiser la recherche des bénéficiaires des contrats à la suite du décès de leur titulaire.

Lire aussi : Comment savoir si je suis bénéficiaire d’un contrat en déshérence ?

Liberté de placement, diversification des investissements et fiscalité avantageuse : ce n’est pas sans raison si l’assurance-vie est le produit d’épargne préféré des Français⁽¹⁾.

Un produit d’épargne souple et accessible

Parmi ses nombreux avantages, l’assurance-vie constitue tout d’abord une solution d’épargne souple : sauf exceptions, vous pouvez réaliser des versements librement. À titre d’exemple, vous pouvez :

• réaliser un versement unique à l’ouverture du contrat ;
• effectuer des versements ponctuels quand vous en avez envie ;
• réaliser des versements programmés.

L’assurance-vie est aussi un produit d’investissement accessible : vous pouvez verser les montants de votre choix (dans les conditions et limites fixées au contrat). Par exemple, le montant minimal de versement sur le contrat Macif Épargne Vie de la Macif est de seulement 50 €⁽⁴⁾.

Vous disposez de nombreuses solutions pour investir et/ou vous constituer un patrimoine : acheter votre résidence principale, réaliser de l’investissement immobilier, effectuer des placements bancaires, etc.

L’assurance-vie vous permet de diversifier vos investissements. Selon la nature des fonds sur lesquels vous réalisez des versements, vous pouvez par exemple investir dans :

• des actions ;
• des placements obligataires ;
• des placements immobiliers (par le biais d’OPCI par exemple) ;
• ou encore des placements monétaires.

L’intérêt ? Cette diversification vous permet de limiter le risque de perte en capital car tous vos investissements ne reposent pas sur un seul et même type de bien, de fonds ou de support (bourse, marché immobilier, etc.).

Une épargne disponible et fiscalement avantageuse

Les conditions de retrait de l’assurance-vie sont relativement souples : votre épargne est disponible à tout moment⁽⁵⁾, vous permettant de récupérer votre capital quand vous le souhaitez. Vous pouvez d’ailleurs réaliser :

• un retrait partiel ;
• des retraits programmés ;
• un retrait intégral : cela entraîne la fermeture du contrat.

Découvrez comment clôturer votre contrat d’assurance-vie.

Même s’il est possible de réaliser un retrait sur son assurance-vie avant les 8 ans du contrat, nous vous recommandons plutôt de le faire au-delà de cette période. Pourquoi ? Si vous retirez de l’argent après 8 ans, vous profitez d’un abattement fiscal. Les produits (intérêts et plus-values) ne seront pas imposés, dans la limite de :

• 4 600 € ;
• ou de 9 200 € pour un couple à imposition commune.

Un cadre fiscal avantageux lors de la transmission de l’assurance-vie

Au décès du titulaire du contrat, les bénéficiaires profitent d’un abattement ou d’une exonération de droit de succession en fonction du bénéficiaire désigné. Le montant de l'abattement (tous contrats d'assurance vie détenus par le défunt) est de :

• 152 500 € par bénéficiaire pour les sommes versées avant 70 ans ;
• 30 500 € à partager entre bénéficiaires pour les sommes versées après 70 ans.

En matière de transmission de capital, l’assurance-vie est donc avantageuse : elle limite le poids fiscal à supporter par vos bénéficiaires lors de la succession.

Vous devez respecter plusieurs conditions d’ouverture d’une assurance-vie pour souscrire un contrat :

• avoir la capacité juridique de souscrire un contrat : les mineurs et les majeurs sous tutelle ne peuvent donc pas souscrire de contrat seuls ;
• respecter les limites d'âge fixées par l'assureur : par exemple, France Assureurs recommande aux compagnies d’assurance d’être plus vigilantes à partir de 85 ans ;
• vous engager à respecter les conditions fixées au contrat.

À la Macif, vous avez le choix entre 3 produits d’assurance-vie⁽⁶⁾.

• Macif Épargne Vie : de par sa souplesse, sa polyvalence et son accessibilité, ce contrat vous permet de concrétiser de nombreux projets (investissement, épargne, retraite, succession, etc.).
• Jeewan Patrimoine : ce contrat d'assurance-vie patrimoniale vous permet de valoriser votre patrimoine grâce à un large choix de supports d'investissement.
• Macif Plan Epargne Retraite : ce PER vous permet de préparer votre retraite avec l’assurance-vie, tout en profitant d'avantages fiscaux spécifiques (déduction de vos versements⁽⁷⁾ de votre revenu imposable par exemple). En contrepartie, votre capital est bloqué jusqu'à la liquidation de vos droits à retraite (sauf en cas de déblocage anticipé).

Macif Épargne Vie, Jeewan Patrimoine et Macif Plan Epargne Retraite comportent des supports en unités de compte sur lesquels il existe un risque de perte en capital supporté par l’épargnant. La valeur des unités de compte n’est pas garantie. Elle est sujette à des fluctuations à la hausse ou à la baisse dépendant en particulier de l’évolution des marchés financiers. De ce fait, les performances passées ne préjugent pas des performances futures.

N'hésitez pas à contacter un conseiller Macif pour en savoir plus sur notre offre d’assurance-vie. Vous disposez de deux solutions pour souscrire un contrat d’assurance-vie.

• Prenez rendez-vous en agence : après avoir défini votre projet (objectif, bénéficiaires, etc.), un conseiller vous recommandera un produit adapté. Vous pouvez le signer sur place, vos documents d’adhésion vous seront envoyés par courrier à votre domicile.
• Appelez un conseiller au 05 49 32 50 50 : disponible du lundi au vendredi de 9h à 18h (service gratuit + prix d'un appel), votre conseiller Macif vous interrogera sur votre projet et vous proposera un contrat adapté. Vous pouvez le signer à distance par signature électronique, avant de recevoir vos documents d’adhésion à domicile.