Quels sont les avantages d’avoir plusieurs assurances-vie ?

Jouer la complémentarité avec le PER

Le plan épargne retraite et l’assurance-vie sont deux produits d’épargne assez similaires (en termes de modalité de versements, de nature des placements…). Néanmoins, ils présentent deux différences majeures : la disponibilité et la fiscalité. Et c’est précisément grâce à ces deux grandes différences qu’assurance-vie et PER sont d’une grande complémentarité.

À l’inverse de l’assurance-vie qui est disponible à tout moment, avec un PER, votre épargne ne l’est qu’au moment de votre départ à la retraite. Des cas de déblocage anticipé existent ⁽¹⁾, mais c’est justement tout l’intérêt (et la philosophie) du PER de réserver cette épargne pour le moment où vous cesserez votre activité.

⁽¹⁾ Décès du conjoint ou du partenaire de PACS, surendettement, expiration des droits à l’assurance chômage, cessation d’activité non salariée à la suite d’un jugement de liquidation judiciaire, invalidité du titulaire, des enfants, du conjoint ou du partenaire lié par un pacte civil de solidarité.

L’optimisation fiscale est la seconde différence majeure entre les deux produits d’épargne : elle peut s’opérer à l’entrée avec un PER, et à la sortie avec une assurance-vie.
Avec un PER, le montant de vos versements peut être déduit de votre revenu imposable, dans une certaine limite ⁽²⁾. Votre économie d’impôt dépend de votre taux marginal d’imposition : plus celui-ci est élevé, plus votre économie d’impôt est importante. [Pour faire le tour de la question]. À noter que les épargnants présentant un faible taux d’imposition peuvent bénéficier d’un avantage fiscal au moment de la sortie.

⁽²⁾ Une fiscalité spécifique s’appliquera à la sortie du PER.

Sur un contrat d’assurance-vie, vos versements n’offrent aucun avantage fiscal. En revanche, lorsque vous effectuez un rachat/retrait (partiel ou total), vous n’êtes imposé que sur les intérêts et plus-values perçus, et non la part de capital investie. Ce n’est pas tout : avec un rachat/retrait à partir de la 8^e année de votre contrat, vos plus-values sont exonérées d’impôt dans une certaine limite (de 4 600 € pour une personne seule ou de 9 200 € pour un couple soumis à une imposition commune).

Le changement dans la continuité, c’est possible aussi !

Si vous souhaitez dynamiser votre épargne sans ouvrir un nouveau contrat, et conserver ainsi les avantages de l’antériorité fiscale de votre contrat ⁽³⁾, c’est également possible… et c’est très simple ! Il vous suffit de transformer votre votre contrat monosupport en contrat multisupport. Cela vous donne la possibilité d’intégrer des supports en unités de compte à votre contrat, en plus du support euros. Autrement dit, tout en continuant à sécuriser votre épargne, vous augmentez son potentiel de performance, et donc son rendement ! Et à la Macif, vous n’avez aucuns frais à payer pour transformer votre contrat.

⁽³⁾ En cas de rachat/retrait de tout ou partie de votre contrat, après 8 ans, vous pouvez bénéficier d’un abattement annuel de 4 600 € si vous êtes seul ou de 9 200 € si vous êtes un couple (marié ou pacsé soumis à une imposition commune).

Pour en savoir plus : amendement Fourgous