Macif PER : la solution retraite pour les indépendants, chefs d’entreprise, TNS
Anticiper votre retraite de chef d’entreprise, d’indépendant ou de travailleur non salarié est essentiel. Grâce au PER Macif, vous pouvez vous constituer une épargne en vue de votre futur départ à la retraite.
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Les plus Macif
pour votre PER indépendants et chefs d’entreprise
Des versements souples et accessibles
Vous pouvez fixer, modifier et suspendre vos versements à votre guise, en les ajustant à votre situation financière. En dehors de l’apport initial, vous pouvez réaliser des versements à partir de 50 €.
Des frais parmi les plus bas du marché
Macif PER propose des frais limités, qui en font l’un des plans d’épargne retraite les plus compétitifs du marché.
Un accompagnement adapté
Avec le PER Macif, vous bénéficiez d’un accompagnement sur mesure et gratuit dans la gestion de votre PER.
Une garantie en cas de décès
Grâce à la garantie plancher en cas de décès, vos bénéficiaires ont l'assurance de percevoir le versement d'un capital minimum, dans la limite de 100 000 € par adhérent.
Macif Plan Epargne Retraite : notre offre de bienvenue
0 € de frais sur votre premier versement pour toute ouverture d’un contrat Macif Plan Epargne Retraite jusqu’au 31 décembre 2024.
Offre soumise à conditions (1).
Macif Plan Epargne Retraite implique un investissement en unités de compte présentant un risque de perte en capital.
Préparez votre retraite TNS avec le simulateur retraite
Pour bien préparer votre départ à la retraite, il est indispensable d’en estimer le montant. À ce titre, le simulateur de retraite proposé par la Macif vous aidera à :
- évaluer le montant de votre future pension retraite d'indépendant ;
- calculer le montant que vous devez épargner pour maintenir partiellement ou intégralement votre niveau de vie ;
- estimer les réductions d'impôts que vous pouvez réaliser en déduisant vos versements de votre revenu imposable.
En quelques minutes, le simulateur retraite proposé par la Macif vous permet d'obtenir une réponse personnalisée. À partir de cette simulation et de vos objectifs, vous pouvez définir les modalités d’épargne adaptées à votre situation (montant des versements, durée, etc.).
Quels sont les avantages du PER pour les indépendants, chefs d’entreprise et TNS ?
En tant que travailleur indépendant ou chef d’entreprise, le plan d’épargne retraite est une solution incontournable pour compenser votre perte de salaire à la fin de votre carrière. En moyenne, le montant mensuel brut de la pension de droit direct des anciens travailleurs non-salariés est de seulement 1 150 € (2).
Il est donc indispensable de vous constituer une épargne retraite le plus tôt possible afin de compléter les pensions de retraite obligatoire et complémentaire. Pour vous en apercevoir, il vous suffit de réaliser le calcul de votre future retraite d’indépendant, en utilisant notre simulateur retraite.
Pour mieux comprendre l’intérêt du PER pour les indépendants, découvrez ses caractéristiques ci-dessous.
Regrouper ses contrats de retraite pro
Depuis la loi Pacte de 2019, vous avez la possibilité de regrouper vos contrats d’épargne retraite sur un seul et même contrat.
Vous pouvez ainsi transférer vers le PER, l’épargne constituée sur vos anciens produits d’épargne retraite, tels que
- le contrat Madelin,
- le Perp (Plan d'épargne retraite populaire),
- le Perco (Plan d'épargne pour la retraite collectif)
- ou encore le Corem (Complément de retraite mutualiste).
Tout au long de votre parcours professionnel, quel que soit votre statut, vous pourrez ensuite conserver le même produit d’épargne.
Contrairement à l’ancien contrat loi Madelin Retraite, vous êtes également libre dans le montant de vos versements. L’idéal pour préparer votre retraite de chef d’entreprise ou d’indépendant à votre rythme.
Déductibilité des versements et fiscalité à la retraite
Tout comme avec votre précédent contrat Madelin, vos cotisations de TNS ou de chef d’entreprise sur votre produit d’épargne retraite peuvent être déduites de votre revenu imposable, et ce, dans la limite d’un certain plafond.
En tant qu’indépendant, votre avantage fiscal est d’ailleurs plus intéressant que pour les particuliers, dans la mesure où vous bénéficiez d’un plafond fiscal majoré. Découvrez nos conseils sur les possibilités que vous offre le PER en matière de réduction d'impôts.
Fiscalité : comment calculer sa déduction d’impôt avec le PER des indépendants ?
Le principal avantage du PER est de vous permettre de déduire vos cotisations, versées sur votre contrat de retraite, de votre revenu imposable. Cette déduction est possible dans la limite de votre plafond fiscal.
Pour calculer la réduction d’impôt auquel vous ouvre droit votre PER TNS, les données essentielles sont
- votre revenu professionnel, qui définit votre plafond fiscal,
- votre nombre de parts fiscales,
- le montant de vos versements annuels,
- et votre taux marginal d’imposition.
Si vous souhaitez estimer précisément la déduction d’impôt que vous pouvez obtenir grâce à vos versements sur un PER indépendant et chef d’entreprise, utilisez le volet “Estimez mon économie d’impôts” de notre simulateur retraite.
Comment se calcule le plafond fiscal pour le PER des indépendants ?
Le rôle de ce plafond est de limiter la somme déductible du revenu imposable, au titre des cotisations versées sur votre PER.
Pour les indépendants et chefs d’entreprise, le plafond fiscal majoré est équivalent à :
- 10 % du bénéfice imposable dans la limite de 37 094 € (soit 10 % de 8 fois le PASS 2024, auxquels s’ajoutent 15 % de la fraction du bénéfice imposable comprise entre 1 et 8 PASS 2020, soit 46 368 €. Globalement, en 2024, les versements sont déductibles dans la limite d’un montant maximum de 85 780 € ;
- ou, si cette seconde option est plus favorable, 10 % du montant annuel du PASS 2024, soit 4 637 €.
Sachez néanmoins que vous n’êtes pas obligé de déduire vos versements de votre revenu imposable. Dans ce cas, vous profiterez d’un avantage fiscal lors de votre départ à la retraite, et ce, au moment du déblocage des fonds.
Une sortie en rente et/ou en capital retraite
Pour l’indépendant ou le chef d’entreprise, l’épargne retraite se montre plus souple lorsqu’elle est constituée via un PER. Contrairement aux anciens contrats retraite sur lesquels on ne pouvait sortir qu’en rente ou en capital, le PER vous permet de choisir comme vous le souhaitez votre mode de sortie :
Autre évolution majeure par rapport aux contrats de retraite Madelin : le PER vous permet d’opter pour une sortie anticipée dans plus de situations, notamment en cas d’aléas de la vie (4) ou si vous veniez à acheter votre résidence principale (3).
Macif PER récompensé
Sélection Premium 2024 - 2025 dans la catégorie PER Individuel
Sélection effectuée par le site Good Value for Money, selon une grille d’une cinquantaine de critères de notation.
Label d’excellence 2024
Attribué par le magazine Dossiers de l’épargne. Récompense décernée par un jury composé de professionnels.
Trophée d’Or PER 2024
Récompense décernée par la rédaction du magazine Le Revenu.
Quel type de gestion pour votre PER pro ?
Avec Macif PER, vous pouvez opter pour :
- La gestion déléguée : votre capital retraite est géré automatiquement selon votre profil d’épargnant et l’horizon de départ à la retraite. Quelle que soit l’orientation de risque sélectionnée, votre épargne retraite d’indépendant est progressivement sécurisée à mesure que votre départ à la retraite approche. L’avantage ? Vous maximisez le potentiel de performance de votre investissement, tout en protégeant votre épargne de manière progressive.
- La gestion libre : vous pilotez vous-même votre épargne et décidez librement de la répartition de votre épargne retraite, et ce, entre un support en euros et 16 supports en unités de compte (dont 13 sont labellisés* ISR d’Etat, Finansol ou Greenfin), dont un support immobilier.
Pour en savoir plus sur nos options de gestion, demandez notre documentation PER.
* Pour de plus amples d’informations sur la durabilité, consultez le Document d’Informations Clés (DIC) ou le prospectus de chaque support disponibles sur la page dédiée.
La garantie optionnelle exonération de versements
Quel que soit le mode de gestion pour votre PER, en tant que TNS vous pouvez, si vous le souhaitez, opter pour cette garantie permettant la prise en charge sous conditions des versements mensuels en cas d’incapacité temporaire totale de travail ou d’invalidité permanente totale par la suite d’une maladie ou d’un accident. Le coût de cette garantie est de 3% (cotisation prélevée sur les versements mensuels) (5).
Notre accompagnement complémentaire
pour le PER pro
Vous souhaitez bénéficier d'un diagnostic pour votre PER retraite TNS ? Contactez votre conseiller Macif Pro pour profiter d’une simulation personnalisée. Celui-ci pourra :
- Réaliser un point sur votre retraite pro,
- Évaluer vos besoins à la retraite
- Calculer le coût de l’épargne à constituer,
- Estimer votre économie d'impôt,
- Opter pour le mode de gestion qui vous correspond.
Avec votre Plan Epargne Retraite Macif, vous bénéficiez d’un accompagnement retraite personnalisé par un coordinateur retraite. Baptisé « Mon projet retraite », ce service – réalisé par Inter Mutuelles Assistance – prévoit la réalisation d'un entretien pour préparer votre projet de vie à la retraite dans les meilleures conditions (6).
Conseils santé et retraite, explication des démarches administratives, aide dans le choix d’une activité… autant de services proposés par votre coordinateur retraite.
Nos offres
complémentaires
En savoir plus
sur Macif PER indépendants, chefs d’entreprise
Vous disposez déjà d’un contrat Madelin ou Perp, d'un Perco ou encore d'un Corem ? En tant que TNS ou chef d’entreprise, votre épargne retraite peut être intégralement regroupée, si vous le souhaitez, sur votre PER.
Réaliser des transferts depuis vos anciens produits d’épargne retraite de chef d’entreprise ou d’indépendant vers Macif PER vous offre d’ailleurs de nombreux avantages :
- vous n’avez pas de montant minimum de versement à réaliser sur votre PER, contrairement au contrat Madelin ;
- vous pouvez bénéficier d’une sortie anticipée si vous achetez votre résidence principale ;
- vous pouvez toujours opter pour une sortie sous forme de rentes, mais vous pouvez aussi préférer le versement d’un capital en une ou plusieurs fois.
Non seulement il n’existe pas de plafond de versement sur le PER, mais le PER individuel Macif vous offre aussi des conditions d’épargne particulièrement souples :
l'apport initial pour l'ouverture d'un compte est de seulement 150 € au minimum ;
vous pouvez réaliser des versements libres et/ou mensuels à partir de 50 € seulement.
Macif Plan Epargne Retraite vous garantit en outre des modalités de fonctionnement très avantageuses :
- vous pouvez ouvrir votre PER sans frais d’entrée ;
- les frais de versement sont de seulement 1 % ;
- les frais de gestion annuels sont de 0,6 % pour l'épargne placée sur un support en euros ;
- les frais de gestion sont de 0,8 % pour l'épargne placée sur un support en unités de compte ;
- vous bénéficiez d'un arbitrage gratuit par an ;
- les frais d'arbitrage sont de 0,5 % à partir du deuxième.
- Vous pouvez consulter la totalité des frais liés au PER, dans le document “Détail des frais PER Macif”.
Bon à savoir : le mode de gestion « horizon retraite », ainsi que les 5 options de gestion libre intègrent des arbitrages automatiques. Ces derniers sont inclus et n'entraînent donc pas de frais supplémentaires.
En théorie, votre épargne retraite de TNS ou de chef d’entreprise est bloquée jusqu’à votre départ à la retraite. Toutefois, il existe plusieurs situations vous permettant de bénéficier d’une sortie anticipée.
Contrairement aux contrats Madelin, le PER vous donne en effet la possibilité de récupérer votre épargne retraite de chef d’entreprise ou d’indépendant si vous achetez votre résidence principale.
L’épargne placée sur votre contrat retraite peut également être débloquée de manière anticipée en cas d’imprévu, notamment dans les situations suivantes :
- vous, vos enfants, votre époux, votre épouse ou votre partenaire de Pacs est invalide ;
- votre époux, votre épouse ou votre partenaire de Pacs décède ;
- vos droits aux allocations chômage sont expirés ;
- vous êtes dans une situation de surendettement ;
- vous avez fait l'objet d'un jugement de liquidation judiciaire, vous imposant de cesser votre activité non-salariée.
Documentation
associée
Le Plan Epargne Retraite individuel, Macif Plan Epargne Retraite, est accordé dans les conditions fixées dans la note d’information et selon la réglementation en vigueur. Sur les supports en unités de compte il existe un risque de perte en capital supporté par l’épargnant.
Offre réservée aux sociétaires et personnes rattachées sous le même numéro de sociétaire, valable pour toute ouverture d’un contrat Macif PER jusqu’au 31 décembre 2024. Le montant du versement initial sur le contrat est au minimum de 150 €. Cette exonération s’applique uniquement sur le versement à l’ouverture du contrat. Les versements ultérieurs seront soumis à des frais de 1 %. Offre valable une seule fois par personne.
Source : Les retraités et les retraites - édition 2023 - DREES
Pour une sortie en capital dans le cas de la liquidation du contrat et pour la sortie en capital pour l'achat de la résidence principale, le déblocage n'est possible que pour les sommes issues des versements volontaires.
Décès du conjoint ou du partenaire de PACS, surendettement, expiration des droits à l’assurance chômage, cessation d’activité non salariée à la suite d’un jugement de liquidation judiciaire.
La cotisation de la garantie “exonération de versements” est déductible du bénéfice imposable au titre de la fiscalité prévoyance Madelin.
Conditions d’accès au service « Mon projet retraite » : jusqu’au 31/12/2024, dans le cadre de la souscription de votre PER Macif, Mutavie vous offre l’accès gratuit au service dédié à la préparation de la retraite d’IMA « Mon Projet Retraite », selon les conditions définies ci-après. Ce service ne constitue pas une garantie de votre contrat. Cette prestation est réalisée en autonomie par IMA Services conformément aux Conditions générales d’utilisation du service. Le service est réservé aux adhérents détenteurs d’un contrat PER Macif depuis au moins 2 ans, dans la limite d’une utilisation par adhérent. Le service est accessible aux adhérents de 62 à 67 ans, envisageant de faire valoir leur droit à la retraite dans l’année à venir (âge déclaré à Mutavie), ou ayant fait valoir leur droit à la retraite au cours des 12 derniers mois.
Mentions légales
Le Plan Epargne Retraite individuel, Macif Plan Epargne Retraite, est un contrat d’épargne retraite assurance-vie multisupport souscrit par l’Ageper, assuré par Mutavie et distribué par Macif.
AGEPER - Association pour la gestion de l’épargne retraite (association loi 1901) - 9 rue des Iris - CS 50000 - 79000 Bessines.
MUTAVIE SE - Société européenne à Directoire et Conseil de Surveillance. Entreprise régie par le Code des assurances. Capital 46 200 000 €. RCS B 315 652 263. Siège social : 9 rue des Iris - CS 50000 - Bessines - 79088 Niort Cedex 9.
Mon projet retraite est un service proposé par IMA - INTER MUTUELLES ASSISTANCE - SERVICES (IMA SERVICES), société par actions simplifiée au capital de 3 553 329 euros. RCS Niort 430 336 552. Siège social : 118, avenue de Paris CS 40 000 79 033 Niort Cedex 9.
OFI ASSET MANAGEMENT - Société de gestion de portefeuille agréée par l’AMF sous le numéro GP 92-12. SA au capital de 71 957 490 € - RCS Paris 384 940 342. Siège social : 20-22, rue Vernier - 75017 PARIS.
MACIF - MUTUELLE ASSURANCE DES COMMERÇANTS ET INDUSTRIELS DE FRANCE ET DES CADRES ET SALARIÉS DE L’INDUSTRIE ET DU COMMERCE. Société d’assurance mutuelle à cotisations variables. Entreprise régie par le Code des assurances. Siège social : 1 rue Jacques Vandier - 79000 Niort.