PER et assurance-vie pour la retraite : quelle différence ?

Bien que le PER individuel puisse prendre la forme d’une assurance-vie, à l’image du Plan Epargne Retraite Macif, ces deux types de contrats sont différents. Il est possible de préparer sa retraite avec une assurance-vie, mais cette dernière se distingue malgré tout d’un plan d’épargne retraite sur plusieurs points :

• l'assurance-vie peut servir pour d'autres projets que la préparation de la retraite (transmission du patrimoine, préparation de la succession, etc.) ;
• le capital versé sur l'assurance-vie est disponible à tout moment du contrat, contrairement à l'épargne du PER individuel qui est généralement bloquée jusqu'au départ à la retraite (sauf cas de sorties anticipées) ;
• d'un point de vue fiscal, l'assurance-vie devient de plus en plus intéressante à mesure que le contrat prend de l'âge, contrairement au PER individuel qui s'adresse avant tout aux contribuables appartenant à une tranche marginale d'imposition élevée ;
• les sommes versées sur l'assurance-vie ne bénéficient pas de déductions fiscales lors de la constitution de l’épargne.